地方政府債券公告 : 2020年廣東省民生服務專項債券(一期)陸豐市碣石人民醫院升級建設項目-募投報告

時間:2020-01-13 21:11:43點擊量:145 作者:楊超月

地方政府債券公告 : 2020年廣東省民生服務專項債券(一期)陸豐市碣石人民醫院升級建設項目-募投報告   時間:2020年01月13日 15:55:45 中財網    
原標題:地方政府債券公告 : 2020年廣東省民生服務專項債券(一期)陸豐市碣石人民醫院升級建設項目-募投報告
1
2020年廣東省民生服務專項債券(一期)
陸豐市碣石人民醫院升級建設項目情況
陸豐市碣石人民醫院升級建設專項債券項目計劃融資金額5,600萬元(均為
本次融資),期限為十年,假設融資利率3.60%,每半年支付利息,第十年年末
償還本金。按照財政部要求,此次陸豐市專項債券納入2020年政府性基金預算管
理。

一、陸豐市碣石人民醫院升級建設項目情況列示如下:
陸豐市,是汕尾市下轄的縣級市,位于廣東省汕尾市東南部碣石灣畔,介于
深圳和汕頭兩個經濟特區之間。2016-2018年,陸豐市分別實現一般公共預算收
入6.07億元、6.74億元和7.43億元,政府性基金收入分別為4.90億元、8.71
億元和21.98億元,財政收入保持較高水平并穩步增長。

陸豐市2016—2018年財政經濟數據
項目2016年2017年2018年
地區生產總值(億元)248.13 271.67 293.4
一般預算收入(億元)6.07 6.74 7.43
政府性基金收入(億元)4.90 8.71 21.98
其中:國有土地出讓收入(億元)3.75 8.10 20.89
政府性基金支出(億元)4.71 9.43 18.16
其中:國有土地出讓支出(億元)3.39 8.62 17.48(二)、陸豐市碣石人民醫院升級建設項目列示:
金額單位:人民幣萬元
序號項目單位債券類型項目名稱本次發行額度
1
陸豐市碣石人民醫院
(陸豐市碣石鎮中心
衛生院)
其他專項
陸豐市碣石人民醫院升級建設
項目
5,600.00
1.本項目組織實施機構
經本所核查,本項目單位為陸豐市碣石人民醫院(陸豐市碣石鎮中心衛生院),
主體資格情況如下:
2020年廣東省民生服務專項債券(一期)
陸豐市碣石人民醫院升級建設項目情況
陸豐市碣石人民醫院升級建設專項債券項目計劃融資金額5,600萬元(均為
本次融資),期限為十年,假設融資利率3.60%,每半年支付利息,第十年年末
償還本金。按照財政部要求,此次陸豐市專項債券納入2020年政府性基金預算管
理。

一、陸豐市碣石人民醫院升級建設項目情況列示如下:
陸豐市,是汕尾市下轄的縣級市,位于廣東省汕尾市東南部碣石灣畔,介于
深圳和汕頭兩個經濟特區之間。2016-2018年,陸豐市分別實現一般公共預算收
入6.07億元、6.74億元和7.43億元,政府性基金收入分別為4.90億元、8.71
億元和21.98億元,財政收入保持較高水平并穩步增長。

陸豐市2016—2018年財政經濟數據
項目2016年2017年2018年
地區生產總值(億元)248.13 271.67 293.4
一般預算收入(億元)6.07 6.74 7.43
政府性基金收入(億元)4.90 8.71 21.98
其中:國有土地出讓收入(億元)3.75 8.10 20.89
政府性基金支出(億元)4.71 9.43 18.16
其中:國有土地出讓支出(億元)3.39 8.62 17.48(二)、陸豐市碣石人民醫院升級建設項目列示:
金額單位:人民幣萬元
序號項目單位債券類型項目名稱本次發行額度
1
陸豐市碣石人民醫院
(陸豐市碣石鎮中心
衛生院)
其他專項
陸豐市碣石人民醫院升級建設
項目
5,600.00
1.本項目組織實施機構
經本所核查,本項目單位為陸豐市碣石人民醫院(陸豐市碣石鎮中心衛生院),
主體資格情況如下:

統一社會信用代碼
12441581456922732P
名稱陸豐市碣石人民醫院(陸豐市碣石鎮中心衛生院)
宗旨和范圍
為人民身體健康提供醫療與預防保健服務。醫療、常見病
多發病護理、預防保健、衛生防疫、婦幼保健、計劃免疫、康
復治療與護理、衛技培訓。

住所陸豐市碣石鎮玄武路
2號
法定代表人陳國佺
經費來源財政補助一類
開辦資金
3842萬元
舉辦單位陸豐市衛生和計劃生育局
有效期
2016-05-19至
2021-05-18
登記管理機關陸豐市事業單位登記管理局


2、本項目情況
經本所核查,本項目所涉及的項目情況如下:

項目名稱陸豐市碣石人民醫院(碣石鎮中心衛生院)升級建設項目
項目總投資
28638萬元
項目情況概述
本工程項目處于碣石鎮角洋村委會雨亭山新建碣石人
民醫院(碣石鎮中心衛生院)。

建設規模:總建設面積
50077.11平方米(其中住院樓
及門急診醫技樓
40891.61平方米、地下停車場
8957.5平
方米),住院樓
13層,門急診醫技樓
4層。

增加特殊功能科室(手術室、
NICU、ICU、血液透析科、
產房、消毒供應室、放射科、檢驗科)內裝修、增加醫用
氣體系統、增加后勤辦公室配套設施項目、增肌醫院信息
系統等。

根據陸豐市發展和改革局文件《關于要求審批碣石鎮
中心衛生院升級建設項目可行性研究報告
(修編)的批復》
(陸發改[2019] 39號),項目投資估算
23000萬元調整為
28638萬元。


2


項目建設期
2017年
7月
1日-2020年
12月
31日
項目對應的本期發債金額
5600萬元
項目獲批情況
2017年
5月
5日,本項目取得了陸豐市發展和改革局
《關于海豐縣碣石人民醫院(碣石鎮中心衛生院)升級建
設項目可行性研究報告的批復》(陸發改
[2017]68號),
同意立項。

經陸豐市人民政府第十五屆四十一次、四十四次常務
會議和市委常務會議決定,同意調整該項目投資規模。

2019年
5月
24日,本項目取得了陸豐市發展和改革局
《關于要求審批碣石鎮中心衛生院)升級建設項目可行性
研究報告(修編)的批復》(陸發改
[2019]39號),同意
調整本項目投資估算和建設規模及主要建設內容。



3、主管部門責任:
本項目主管部門是陸豐市衛生和計劃生育局,主要負責以下內容:
認真履行項目建設、運營和維護責任,確保項目如期建設、如期投入運營,

早日實現持續穩定的收益;監督指導建設運營主體規劃使用本專項債券資金,對
發現的違法違規資金使用進行嚴肅處理和責任追究;配合做好債券對應項目形成
資產的登記管理工作,做好日常統計和動態監控,確認項目資產獨立性和確認資
產權益歸屬,嚴禁專項債券對應資產和權益用于融資平臺公司等企業融資提供擔
保和抵押,不對項目資產進行轉移和劃轉撥注入企業;在門戶網站等及時披露專
項債券對應的項目概況、項目預期收益和融資平衡方案、專項債券規模和期限,
發行計劃安排、還本付息等信息。項目主管部門和單位在依法合規、確保工程質
量安全的前提下,加快專項債券對應項目資金支出進度,盡早安排使用、形成實
物工作量,推動在建項目早見成效。項目主管部門和單位要將專項債券項目對應的
政府性基金收入、專項收入及時足額繳入國庫,保障專項債券本息償付。項目主
管部門和單位未按既定方案落實專項債券還本付息資金的,財政部門可以采取扣
減相關預算資金等措施償債。


(三)項目預期收益、成本及融資平衡情況

3


1.1.項目收益預測
1.收入估算
陸豐市碣石人民醫院來源包括醫療收入(包括門診收入、住院收入)、財政
補助收入、上級補助收入、其他收入(項目預測實際運營為2020年底)。

(1)門診收入
年門診人數根據醫院2016年-2018年年門診人數增長率進行預測,按年增長
率10%計算。根據醫院2016年-2018年每人次門診收入合理預計醫院門診醫療收
入。具體如下陸豐市碣石人民醫院門診醫療預期收益測算表所示:
年度
門診人數預測(人/
年)
門診人均費用預測(元
/人)
門診收入預測(萬元)
第一年
第二年110,000 80.00 880.00
第三年121,300 80.00 970.40
第四年133,400 80.00 1,067.20
第五年146,700 80.00 1,173.60
第六年161,400 80.00 1,291.20
第七年177,600 80.00 1,420.80
第八年195,300 80.00 1,562.40
第九年214,800 80.00 1,718.40
第十年236,700 80.00 1,893.60
合計11,977.60(2)住院收入
本項目建成投入使用后,陸豐市碣石人民醫院床位數為495張。床位使用率
按照醫院2016年-2018年三年的平均床位使用率,根據床位數將增加數較大,頭
5年床位使用率為70%,后每5年遞升10%。每床日平均收入按照醫院2016年-2018
年三年的每床日平均收入進行合理預測。具體如下陸豐市碣石人民醫院住院醫療
預期收益預測表所示:
年度
預測平均開放
床位(個)
預測床位使
用率
預測每床日平均收
費水平(萬元)
預測住院收入(萬
元)
第一年
第二年495 70% 0.1 12,474.00
第三年495 70% 0.1 12,474.00
第四年495 70% 0.1 12,474.00
第五年495 70% 0.1 12,474.00
第六年495 70% 0.1 12,474.00

5
第七年495 80% 0.1 14,256.00
第八年495 80% 0.1 14,256.00
第九年495 80% 0.1 14,256.00
第十年495 80% 0.1 14,256.00
合計119,394.00
(3)財政補助收入
由于本項目在計算時尚不能確定今后各年有無財政補助收入,依據財政穩健
原則,本項目在計算時暫不考慮財政補助收入。

(4)上級補助收入
由于本項目在計算時尚不能確定今后各年有無上級補助收入,依據財政穩健
原則,本項目在計算時暫不考慮上級補助收入。

(5)其他收入
其他收入為停車費收入,停車費收入可作為專項債券還本付息補充資金來源,
但本項目在計算時暫不考慮停車費收入。

2.成本估算
陸豐市碣石人民醫院升級完成運營后的成本主要包括人員經費(包括職工工
資、獎金、福利費、社會保障費等)、藥品成本、衛生材料成本、維修費、財務
費用和其他費用(包括辦公費、水電費、業務費及各種不可預見的支出等)。

(1)人員經費
根據《衛生部關于發布<綜合醫院組織編制原則試行草案》的通知(78 )
衛醫字第1689號》的有關規定,按本項目病床規模495床計算,可配備工作
人員約650人。根據陸豐市碣石人民醫院往年情況,醫院職工人均人員經費按8
萬元/人·年估算。

(2)藥品成本
藥品成本可分為門診藥品成本和住院藥品成本,根據陸豐市碣石人民醫院往
年情況,門診藥品成本及住院藥品成本分別按門診收入、住院收入的38% 估算。

(3)衛生材料成本
根據陸豐市碣石人民醫院往年情況,衛生材料成本按收入總額的13%計提。

(4)維修費(含設備維保)
維修費按照固定資產原值的1%計算維修費。

第七年495 80% 0.1 14,256.00
第八年495 80% 0.1 14,256.00
第九年495 80% 0.1 14,256.00
第十年495 80% 0.1 14,256.00
合計119,394.00
(3)財政補助收入
由于本項目在計算時尚不能確定今后各年有無財政補助收入,依據財政穩健
原則,本項目在計算時暫不考慮財政補助收入。

(4)上級補助收入
由于本項目在計算時尚不能確定今后各年有無上級補助收入,依據財政穩健
原則,本項目在計算時暫不考慮上級補助收入。

(5)其他收入
其他收入為停車費收入,停車費收入可作為專項債券還本付息補充資金來源,
但本項目在計算時暫不考慮停車費收入。

2.成本估算
陸豐市碣石人民醫院升級完成運營后的成本主要包括人員經費(包括職工工
資、獎金、福利費、社會保障費等)、藥品成本、衛生材料成本、維修費、財務
費用和其他費用(包括辦公費、水電費、業務費及各種不可預見的支出等)。

(1)人員經費
根據《衛生部關于發布<綜合醫院組織編制原則試行草案》的通知(78 )
衛醫字第1689號》的有關規定,按本項目病床規模495床計算,可配備工作
人員約650人。根據陸豐市碣石人民醫院往年情況,醫院職工人均人員經費按8
萬元/人·年估算。

(2)藥品成本
藥品成本可分為門診藥品成本和住院藥品成本,根據陸豐市碣石人民醫院往
年情況,門診藥品成本及住院藥品成本分別按門診收入、住院收入的38% 估算。

(3)衛生材料成本
根據陸豐市碣石人民醫院往年情況,衛生材料成本按收入總額的13%計提。

(4)維修費(含設備維保)
維修費按照固定資產原值的1%計算維修費。


6(5)其他費用
其他費用包括辦公費、物業費、水電費、業務費及各種不可預見的支出和各
項管理費用分攤等),報據陸豐市碣石人民醫院往年情況,其它費用按收入總額
的4%估算。

詳見以下陸豐市碣石人民醫院總成本費用估算表:
金額單位:人民幣萬元
年度人員經費藥品成本衛生材料成本維修費其他費用總成本
第一年
第二年5,200.00 5,074.52 1,736.02 164.07 534.16 12,708.77
第三年5,200.00 5,108.87 1,747.77 164.07 537.78 12,758.49
第四年5,200.00 5,145.66 1,760.36 164.07 541.65 12,811.74
第五年5,200.00 5,186.09 1,774.19 164.07 545.90 12,870.25
第六年5,200.00 5,230.78 1,789.48 164.07 550.61 12,934.94
第七年5,200.00 5,957.18 2,037.98 164.07 627.07 13,986.30
第八年5,200.00 6,010.99 2,056.39 164.07 632.74 14,064.19
第九年5,200.00 6,070.27 2,076.67 164.07 638.98 14,149.99
第十年5,200.00 6,136.85 2,099.45 164.07 645.98 14,246.35
合計46,800.00 49,921.21 17,078.31 1,476.63 5,254.86 120,531.01
3、項目自身資金平衡相關收益情況
金額單位:人民幣萬元
項目
按項目運營收益
的100%
按項目運營收益
的90%
按項目運營收益
的80%
陸豐市碣石人民醫院升級
建設項目
10,840.59 9,756.53 8,672.47
合計10,840.59 9,756.53 8,672.47
4.預期未來項目自身營運收益償還融資本金和利息情況
本次融資項目收益為項目自身營運產生的現金流入,預期項目自身收益形成
的政府性基金收益償還融資本金和利息情況為:按自融資開始日至第十年內項目
營運收益:
(5)其他費用
其他費用包括辦公費、物業費、水電費、業務費及各種不可預見的支出和各
項管理費用分攤等),報據陸豐市碣石人民醫院往年情況,其它費用按收入總額
的4%估算。

詳見以下陸豐市碣石人民醫院總成本費用估算表:
金額單位:人民幣萬元
年度人員經費藥品成本衛生材料成本維修費其他費用總成本
第一年
第二年5,200.00 5,074.52 1,736.02 164.07 534.16 12,708.77
第三年5,200.00 5,108.87 1,747.77 164.07 537.78 12,758.49
第四年5,200.00 5,145.66 1,760.36 164.07 541.65 12,811.74
第五年5,200.00 5,186.09 1,774.19 164.07 545.90 12,870.25
第六年5,200.00 5,230.78 1,789.48 164.07 550.61 12,934.94
第七年5,200.00 5,957.18 2,037.98 164.07 627.07 13,986.30
第八年5,200.00 6,010.99 2,056.39 164.07 632.74 14,064.19
第九年5,200.00 6,070.27 2,076.67 164.07 638.98 14,149.99
第十年5,200.00 6,136.85 2,099.45 164.07 645.98 14,246.35
合計46,800.00 49,921.21 17,078.31 1,476.63 5,254.86 120,531.01
3、項目自身資金平衡相關收益情況
金額單位:人民幣萬元
項目
按項目運營收益
的100%
按項目運營收益
的90%
按項目運營收益
的80%
陸豐市碣石人民醫院升級
建設項目
10,840.59 9,756.53 8,672.47
合計10,840.59 9,756.53 8,672.47
4.預期未來項目自身營運收益償還融資本金和利息情況
本次融資項目收益為項目自身營運產生的現金流入,預期項目自身收益形成
的政府性基金收益償還融資本金和利息情況為:按自融資開始日至第十年內項目
營運收益:

當項目運營收益為預測的
80%計算收益情況下,本息覆蓋倍數為
1.14。

金額單位:人民幣萬元

年度
借貸本息支付
項目收益
本金利息本息合計
已融資
8,672.47
第一年
201.60 201.60
第二年
201.60 201.60
第三年
201.60 201.60
第四年
201.60 201.60
第五年
201.60 201.60
第六年
201.60 201.60
第七年
201.60 201.60
第八年
201.60 201.60
第九年
201.60 201.60
第十年
5,600.00 201.60 5,801.60
合計
5,600.00 2,016.00 7,616.00
本息覆蓋倍數
1.14

4.總體評價
綜上所述,預計陸豐市碣石人民醫院升級建設項目收益對融資成本覆蓋倍數

1.14,項目收益可以覆蓋融資成本。陸豐市碣石人民醫院升級建設項目融資平
衡情況已經通過深圳市方智會計師事務所(普通合伙)并出具深方智專評價字
【2019】第
076號評價報告,不能償還的風險較低。


二、項目風險控制
項目可能存在潛在的工程實施風險、組織及管理風險、財務及融資風險、收
益實現規模與預期存在差異的風險、收益專項用于償債的操作風險、利率波動風
險。本期專項債券發行的主要法律風險及風險控制措施如下:
(一)影響項目施工進度或正常運營的風險及控制措施。



1.自然環境和施工條件帶來的風險
風險因素:
(1)突發事件影響,如惡劣天氣、地震、臨時停水、停電、交通中斷等;
(2)提供的場地條件不及時或不能正常滿足工程需要;
(3)外界配合條件有問題,如交通運輸受阻,水、電供應條件不具備等;
(4)監理到位工作不到位,影響工期;
7


8(5)施工出現質量問題,延誤工期。

風險應對措施:
(1)基礎工程盡量避開雨季施工,否則應采取有效防護措施;
(2)施工工棚搭建滿足防震要求;
(3)做好防止交通中斷、停電、停水應急預案;
(4)強化前期地質勘查工作,防止因地質勘測不到位造成的停工;
(5)項目建設前周密設計供排水、供配電方案,防止水電供應造成停工;
(6)搞好社會穩定風險評估和防范方案,密切與相關單位溝通,減少單位臨
時工程施工干擾,市民鬧事,節假日交通管制,市容整頓的限制等造成的工期延
誤;
(7)與監理單位簽訂嚴格、職責明確的監理合同,加強對監理單位的監管,
明確監理單位的責任;
(8)強化質量管理,嚴格按照規范和條例招投標、施工、監理和質量檢查,
度假質量問題影響施工進度。

2.施工方風險
風險因素:
(1)施工計劃不周強;
(2)施工技術力量達不到要求;
(3)施工組織能力差;
(4)對施工圖紙的領會能力差;
(5)施工應急預案差;
(6)施工單位提交的材料、樣品不及時,導致工期延誤;
(7)施工過程中出現質量施工;
(8)施工人員不就位或施工過程中施工人員不足。

風險控制措施:
(1)通過招投標選擇社會信譽好,技術力量強、管理能力高的施工隊伍;
(2)進行事前控制:審核施工單位提交的施工進度計劃;審核施工單位提交
的施工方案;審核施工單位提交的施工總平面圖;制定材料、設備的采、供計劃;
按期完成現場障礙物的拆除,及時向施工單位提供現場;落實施工臨時供水、供
電,接通施工道路、電話線路,及時為施工單位創造必要的施工條件。

(3)進行工程進度的檢查:審批施工計劃及施工修改計劃;審核施工單位每
旬、每月提交的工程進度報告;按合同要求,及時進行工程計量驗收和質量驗收;
(5)施工出現質量問題,延誤工期。

風險應對措施:
(1)基礎工程盡量避開雨季施工,否則應采取有效防護措施;
(2)施工工棚搭建滿足防震要求;
(3)做好防止交通中斷、停電、停水應急預案;
(4)強化前期地質勘查工作,防止因地質勘測不到位造成的停工;
(5)項目建設前周密設計供排水、供配電方案,防止水電供應造成停工;
(6)搞好社會穩定風險評估和防范方案,密切與相關單位溝通,減少單位臨
時工程施工干擾,市民鬧事,節假日交通管制,市容整頓的限制等造成的工期延
誤;
(7)與監理單位簽訂嚴格、職責明確的監理合同,加強對監理單位的監管,
明確監理單位的責任;
(8)強化質量管理,嚴格按照規范和條例招投標、施工、監理和質量檢查,
度假質量問題影響施工進度。

2.施工方風險
風險因素:
(1)施工計劃不周強;
(2)施工技術力量達不到要求;
(3)施工組織能力差;
(4)對施工圖紙的領會能力差;
(5)施工應急預案差;
(6)施工單位提交的材料、樣品不及時,導致工期延誤;
(7)施工過程中出現質量施工;
(8)施工人員不就位或施工過程中施工人員不足。

風險控制措施:
(1)通過招投標選擇社會信譽好,技術力量強、管理能力高的施工隊伍;
(2)進行事前控制:審核施工單位提交的施工進度計劃;審核施工單位提交
的施工方案;審核施工單位提交的施工總平面圖;制定材料、設備的采、供計劃;
按期完成現場障礙物的拆除,及時向施工單位提供現場;落實施工臨時供水、供
電,接通施工道路、電話線路,及時為施工單位創造必要的施工條件。

(3)進行工程進度的檢查:審批施工計劃及施工修改計劃;審核施工單位每
旬、每月提交的工程進度報告;按合同要求,及時進行工程計量驗收和質量驗收;

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做好有關進度、計量方面的簽證;進行工程進度的動態管理;為工程進度款的支
付簽署進度、計量方面認證意見;組織現場協調會。

(4)進行事后控制:要求施工單位制定保證總工期不突破的對策措施,主要
有技術措施、組織措施、經濟措施、合同措施;要求施工方制定月、季工期進度
拖延后的補救措施;調整相應的施工計劃、材料設備、資金供應計劃等,在新的
條件上組織新的協調和平衡。

3.資金落實情況
風險因素:
(1)資金不到位,工程款不能按時撥付影響施工,導致耽誤工期;
(2)資金不到位,影響材料供應商不能及時供貨,導致耽誤工期;
(3)資金不到位,導致監理、質檢等與施工相關的部門無法工作,導致耽誤
工期。

風險應對措施:
(1)資金不足額就位,不得動工建設;
(2)嚴格財經制度,防止建設資金被貪污、挪用。

4.工程事故
風險因素:
(1)人身安全對施工工期的影響;
(2)設備損毀對施工工期的影響;
(3)火災、電擊對設備、設施破壞對工期的影響;
(4)事故處理不當,引起群體事件,影響建設工期。

風險應對措施:
(1)編制和執行施工安全工作守則,建立安全報告制度,設立專職安全監理
和安全員;
(2)加強對施工人員的安全教育,增強施工人員的安全防范意識,提高安全
防范自救能力;
(3)配發和使用安全帽、安全帶、安全網、安全標志等安全設備;
(4)施工場所按規定進行圍擋封閉,架設安全網。洞口及臨邊進行防護;
(5)對結構復雜、危險性大、特性較多的特殊工程(如起重吊裝作業、腳手
架工程、模板工程、基坑支護等)要采取專項安全措施;
(6)考慮不同季節對施工的不安全因素,在雨季施工應做好防電、防雷、防
坍塌和防強風的工作。冬季施工應做好防風、防火、防滑等工作。

做好有關進度、計量方面的簽證;進行工程進度的動態管理;為工程進度款的支
付簽署進度、計量方面認證意見;組織現場協調會。

(4)進行事后控制:要求施工單位制定保證總工期不突破的對策措施,主要
有技術措施、組織措施、經濟措施、合同措施;要求施工方制定月、季工期進度
拖延后的補救措施;調整相應的施工計劃、材料設備、資金供應計劃等,在新的
條件上組織新的協調和平衡。

3.資金落實情況
風險因素:
(1)資金不到位,工程款不能按時撥付影響施工,導致耽誤工期;
(2)資金不到位,影響材料供應商不能及時供貨,導致耽誤工期;
(3)資金不到位,導致監理、質檢等與施工相關的部門無法工作,導致耽誤
工期。

風險應對措施:
(1)資金不足額就位,不得動工建設;
(2)嚴格財經制度,防止建設資金被貪污、挪用。

4.工程事故
風險因素:
(1)人身安全對施工工期的影響;
(2)設備損毀對施工工期的影響;
(3)火災、電擊對設備、設施破壞對工期的影響;
(4)事故處理不當,引起群體事件,影響建設工期。

風險應對措施:
(1)編制和執行施工安全工作守則,建立安全報告制度,設立專職安全監理
和安全員;
(2)加強對施工人員的安全教育,增強施工人員的安全防范意識,提高安全
防范自救能力;
(3)配發和使用安全帽、安全帶、安全網、安全標志等安全設備;
(4)施工場所按規定進行圍擋封閉,架設安全網。洞口及臨邊進行防護;
(5)對結構復雜、危險性大、特性較多的特殊工程(如起重吊裝作業、腳手
架工程、模板工程、基坑支護等)要采取專項安全措施;
(6)考慮不同季節對施工的不安全因素,在雨季施工應做好防電、防雷、防
坍塌和防強風的工作。冬季施工應做好防風、防火、防滑等工作。


10(二)影響項目收益的風險及控制措施
1.市場風險
風險因素:市場利率波動將會對本項目財務成本產生影響,進而影響項目投
資收益的平衡。

風險應對措施:
為控制項目融資平衡風險,可動態調整債券發行期限和還款方式及時間,做
好期限配比、還款計劃和準備,加快資金周轉,適當增大流動比率,充分盤活資
金,用資金使用效率收益對沖利率波動損失。

2.財務風險
風險因素:
(1)資金周轉風險:本項目基礎設施投入資金較大,建設資金部分采取申請
債券融資解決,如在實施過程中遭遇意外的困難而使項目建設延期的局面,或遇
市場發生重大變化,項目可能出現資金周轉困難;
(2)投資估算風險:本項目總投資的不準確的調整都會導致項目財務風險,
本項目的投資估算結果是建立在目前的政策、法規、市場因素的基礎上編制的,
由于本項目建設周期較短,未來國家及地方政策、法規、市場等因素的變化的不
確定性較小。

風險應對措施:
(1)充分考慮項目建設的特點,對項目基礎設施建設進行周密的安排,保證
按期完工,充分落實建設所需資金。

(2)加強促進現金回流。項目實施方和項目主管單位應實時監管項目的變現
情況,確保債券發行資金的按時回籠,以增強項目的抗風險能力。

(3)委托中介機構對實施過程中,定期對估算投資進行審核驗證,如發現對
估算投資產生影響的情況,應及時采取措施進行解決。

四、還款保障情況
按照《國務院辦公廳關于印發地方政府性債務風險應急處置預案的通知》(國
辦函〔2016〕88號)規定,本級政府對地方政府債券依法承擔全部償還責任。本
級財政將按照《財政部關于印發的通知》(財
預〔2016〕155號)規定,及時按照轉貸協議約定逐級向省財政繳納本級應當承
擔的還本付息資金,由省財政按照合同約定及時償還專項債券到期本息。如償債
出現困難,將通過調減投資計劃、處置可變現資產、調整預算支出結構等方式籌



1.市場風險
風險因素:市場利率波動將會對本項目財務成本產生影響,進而影響項目投
資收益的平衡。


風險應對措施:

為控制項目融資平衡風險,可動態調整債券發行期限和還款方式及時間,做

好期限配比、還款計劃和準備,加快資金周轉,適當增大流動比率,充分盤活資
金,用資金使用效率收益對沖利率波動損失。



2.財務風險
風險因素:
(1)資金周轉風險:本項目基礎設施投入資金較大,建設資金部分采取申請
債券融資解決,如在實施過程中遭遇意外的困難而使項目建設延期的局面,或遇
市場發生重大變化,項目可能出現資金周轉困難;
(2)投資估算風險:本項目總投資的不準確的調整都會導致項目財務風險,
本項目的投資估算結果是建立在目前的政策、法規、市場因素的基礎上編制的,
由于本項目建設周期較短,未來國家及地方政策、法規、市場等因素的變化的不
確定性較小。

風險應對措施:

(1)充分考慮項目建設的特點,對項目基礎設施建設進行周密的安排,保證
按期完工,充分落實建設所需資金。

(2)加強促進現金回流。項目實施方和項目主管單位應實時監管項目的變現
情況,確保債券發行資金的按時回籠,以增強項目的抗風險能力。

(3)委托中介機構對實施過程中,定期對估算投資進行審核驗證,如發現對
估算投資產生影響的情況,應及時采取措施進行解決。

四、還款保障情況
按照《國務院辦公廳關于印發地方政府性債務風險應急處置預案的通知》(國
辦函〔
2016〕88號)規定,本級政府對地方政府債券依法承擔全部償還責任。本
級財政將按照《財政部關于印發的通知》(財
預〔2016〕155號)規定,及時按照轉貸協議約定逐級向省財政繳納本級應當承
擔的還本付息資金,由省財政按照合同約定及時償還專項債券到期本息。如償債
出現困難,將通過調減投資計劃、處置可變現資產、調整預算支出結構等方式籌

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集資金償還債務。未按時足額向省財政繳納專項債券還本付息資金的,省財政采
取適當方式扣回。

集資金償還債務。未按時足額向省財政繳納專項債券還本付息資金的,省財政采
取適當方式扣回。


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